Prévision de trésorerie par chantier: relier jalons, factures et achats

Le budget ne donne pas la date du cash

Un chantier rentable peut créer une tension si les matériaux et sous-traitants sont payés avant les acomptes ou états d'avancement. La prévision de trésorerie ajoute le calendrier au budget. Elle ne cherche pas une précision parfaite; elle rend visibles les hypothèses qui peuvent déplacer un encaissement ou un décaissement.

Commencez par les événements contractuels: acompte, situations, réception, solde et éventuelle retenue. Pour chacun, notez la condition de facturation, la date de préparation, le circuit d'approbation et l'échéance estimée. Une date de facture n'est pas une date d'encaissement. Utilisez le comportement réel du client lorsque vous disposez d'un historique pertinent.

Placer les sorties au bon moment

Ajoutez commandes confirmées, locations, salaires ou heures internes, sous-traitants, taxes et autres charges directement liées au projet. Distinguez engagement, réception, facture et paiement. Une commande non livrée peut déjà limiter la marge de manœuvre, mais ne doit pas être confondue avec une sortie bancaire réalisée.

Répartissez seulement les coûts généraux selon une règle comprise. La prévision opérationnelle doit rester réconciliable avec les données comptables. Demandez au comptable de valider les traitements qui influencent la trésorerie globale et les obligations fiscales.

Travailler avec trois scénarios

Le scénario de base utilise les dates les plus probables. Le scénario prudent retarde les encaissements et avance les sorties crédibles. Le scénario amélioré suppose uniquement des actions identifiées, par exemple une situation validée à temps ou une livraison renégociée. N'utilisez pas un scénario optimiste sans propriétaire ni étape concrète.

Mettez à jour chaque semaine les événements proches et chaque mois l'horizon complet. Expliquez l'écart par un fait: validation tardive, volume modifié, crédit fournisseur, paiement reçu ou tâche déplacée. Conservez l'ancienne prévision pour mesurer la qualité des hypothèses.

Décider avant le manque de liquidité

Présentez les projets qui consomment du cash, ceux qui en libèrent et les dates où plusieurs sorties se cumulent. Reliez chaque risque à une action licite et réaliste: préparer la pièce manquante, clarifier un rejet, planifier une relance ou revoir une commande. Ne promettez pas qu'un logiciel accélère le paiement sans agir sur la cause.

Enfin peut relier projet, planning, coûts et facturation. La décision bancaire et comptable reste à l'entreprise et à ses conseillers. Consultez le calcul des coûts de projet, la facturation d'avancement et le guide du projet à la facture.

Sources: workflows actuels Enfin et intention belge francophone de pilotage financier du chantier, contrôlés le 1er août 2026.